消费信贷基本名词和概念

#逾期天数（days past due, DPD）
已逾契约书约定缴款日的延滞天数，贷放型产品自缴款截止日（通常为次一关账日）后第一天开始计算；信用卡比较特别，虽然缴款截止日约为关账日后20天，但逾期天数亦是由次一关账日后起算。

#逾期期数（bucket）
逾期1期称为M1，2期称为M2，3期称为M3……以此类推。信用卡缴款截止日与次一关账日之间虽然不计算逾期天数，但其bucket称为M0。
注意，因为每月天数不一定相同，所以各期的长短会有不同。

#逾期阶段（stage）
依bucket可分为前期（front end）、中期（middle range）、后期（hot core）、转呆账（write-off）。
stage的划分方式并无硬性规定，可依各银行的催收策略、转呆账政策与产品特性决定。以信用卡为例，一般将M1列为前期，M2-M3列为中期，M4以上列为后期，若已转列呆账者则列入转呆账。

#即期指标（coincidental）
> 即期指标 = 当期各bucket延滞金额 / 当期应收账款

即期指标是计算延滞率时常用的两种方法之一，其概念为分析**当期**应收帐款的质量结构。一般公开信息所显示的延滞率，若无特别注明，皆是以coincidental的概念计算的。

![enter image description here](/api/file/getImage?fileId=5c695cece0f1ea35b000001c)

#递延指标（lagged）
> 递延指标 = 当期各bucket延滞金额 / 各bucket对应的历史月份应收帐款

即期指标的分母一律是当期应收账款，不过其分子实际上是由之前的应收账款产生的；因为为了回溯逾期起源，递延指标将分母改成了相对应的之前月份的应收账款。

![enter image description here](/api/file/getImage?fileId=5c695cece0f1ea35b000001b)

#期末结算（cycle end）
期末结算为信用卡特有的结算方式。因为信用卡客群最为庞大，作业处理相当耗时，许多银行会将其客户划分至不同账务周期（cycle），因此信用卡产品下通常有多个关账日。
银行必须就各个cycle客户分别管理，尤其是账务及催收单位皆以cycle为作业周期。

#月底结算（month end）
月底结算报表主要表达各月月底结算数据，适用于消费金融所有产品，尤其在跨产品并列分析时，为实现资料切点一致，多采用月底结算数据。

参考：《互联网金融时代：消费信贷评分建模与应用》